Отчет об осуществлении Администрацией Константиновского городского поселения внутреннего муниципального финансового контроля в 2018 году

№ п/п

Сроки проведения

Проверяемый период

Правовой акт, регламентирующий осуществление контрольного мероприятия

Объект муниципального финансового контроля

Информация по результатам внутреннего муниципального финансового контроля

Выездные проверки главных распорядителей средств бюджета Константиновского городского поселения и подведомственных им учреждений

1

апрель

с 01.01.2016 года по 31.12.2017года

Распоряжение Администрации Константиновского городского поселения от 17.04.2018 № 52

Муниципальное бюджетное учреждение культуры «Ведерниковская сельская библиотека»

В рамках полномочий, закрепленных за Администрацией Константиновского городского поселения, проведена плановая выездная проверка по вопросам:

— контроля за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения;

— контроля за полнотой и достоверностью отчетности о реализации муниципальных программ, в том числе об исполнении муниципальных заданий;

— контроля в сфере закупок товаров, работ и услуг для обеспечения муниципальных нужд Константиновского городского поселения, в целях установления и исполнения плана финансово-хозяйственной деятельности в отношении расходов, связанных с осуществлением закупок, достоверности учета таких расходов и отчетности.

Общий объем проверенных средств составил 4320,6 тыс. рублей.

В ходе проведения контрольного мероприятия были выявлены следующие нарушения:

— единых правил применения и заполнения форм первичных (сводных) учетных документов;

— недоплата отпускных — 0,5 тыс. рублей;

— государственной регистрации права оперативного управления на занимаемые помещения, согласно актов приема-передачи;

-не размещение в единой информационной системе 1 извещения об осуществлении закупки у единственного поставщика;

Фактов нецелевого использования средств бюджета Константиновского городского поселения не установлено.

По результатам проведенного контрольного мероприятия составлен 1 акт. Руководителю проверенного учреждения направлено 1 представление по устранению выявленных нарушений и недостатков.

Директором приняты исчерпывающие меры по устранению выявленных нарушений.

Представление исполнено и снято с контроля.

2

июнь

с 01.01.2016 года по 31.12.2017года

Распоряжение Администрации Константиновского городского поселения от 20.06.2018 № 82

Муниципальное бюджетное учреждение культуры «Ведерниковский сельский дом культуры»

В рамках полномочий, закрепленных за Администрацией Константиновского городского поселения, проведена плановая выездная проверка по вопросам:

— контроля за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения;

— контроля за полнотой и достоверностью отчетности о реализации муниципальных программ, в том числе об исполнении муниципальных заданий;

— контроля в сфере закупок товаров, работ и услуг для обеспечения муниципальных нужд Константиновского городского поселения, в целях установления и исполнения плана финансово-хозяйственной деятельности в отношении расходов, связанных с осуществлением закупок, достоверности учета таких расходов и отчетности.

Общий объем проверенных средств составил 12775 тыс. рублей.

В ходе проведения контрольного мероприятия были выявлены следующие нарушения:

— единых правил применения и заполнения форм первичных (сводных) учетных документов;

-применение инструкции по бухгалтерскому учету;

— государственной регистрации права оперативного управления на занимаемые помещения, согласно актов приема-передачи;

-не размещение в единой информационной системе 1 извещения об осуществлении закупки у единственного поставщика;

Фактов нецелевого использования средств бюджета Константиновского городского поселения не установлено. Выявлен факт неэффективного использования бюджетных средств в сумме 10,4 тыс. рублей.

По результатам проведенного контрольного мероприятия составлен 1 акт. Руководителю проверенного учреждения направлено 1 представление по устранению выявленных нарушений и недостатков.

Директором приняты исчерпывающие меры по устранению выявленных нарушений.

Представление исполнено и снято с контроля.

Составлен 1 протокол об административном правонарушении к 1 должностному лицу учреждения.

Административный штраф в размере 5,0 тыс. рублей оплачен в сроки установленные законодательством РФ и зачислен в «Доход» бюджета Константиновского городского поселения.

3

сентябрь

с 01.01.2016года по 31.12.2017года

Распоряжение Администрации Константиновского городского поселения от 27.09.2018 № 137

Муниципальное казенное учреждение «Чистая станица»

В рамках полномочий, закрепленных за Администрацией Константиновского городского поселения, проведена плановая выездная проверка по вопросам:

-контроль эффективности, результативности и экономности использования средств бюджета Константиновского городского поселения, направленных на обеспечение деятельности (оказания услуг)

— контроля за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения;

— контроля за полнотой и достоверностью отчетности о реализации мероприятия: «Расходы на обеспечение деятельности (оказания услуг) муниципальных казенных учреждений „Чистая станица“, в рамках муниципальной программы Константиновского городского поселения „Благоустройство территории Константиновского городского поселения“», в том числе отчетности об исполнении;

Общий объем проверенных средств составил 8782 тыс. рублей.

В ходе проведения контрольного мероприятия были выявлены следующие нарушения:

— единых правил применения и заполнения форм первичных (сводных) учетных документов;

-применение инструкции по бухгалтерскому учету;

— недоплата заработной платы — 1,1 тыс. рублей;

-сроков перечисления отпускных;

Фактов нецелевого использования средств бюджета Константиновского городского поселения не установлено. Выявлен факт неэффективного использования бюджетных средств в сумме 10,4 тыс. рублей.

По результатам проведенного контрольного мероприятия составлен 1 акт. Руководителю проверенного учреждения направлено 1 представление по устранению выявленных нарушений и недостатков.

Директором приняты исчерпывающие меры по устранению выявленных нарушений. Представление исполнено и снято с контроля.

Составлен 1 протокол об административном правонарушении к 1 должностному лицу учреждения.

Административный штраф в размере 5,0 тыс. рублей оплачен в сроки установленные законодательством и зачислен в «Доход» бюджета Константиновского городского поселения.

4

ноябрь

с 01.07.2018года по 30.09.2018года

Распоряжение Администрации Константиновского городского поселения от 21.11.2018 № 26

Муниципальное бюджетное учреждение культуры «Ведерниковская сельская библиотека»

В рамках полномочий, закрепленных за Администрацией Константиновского городского поселения, проведена внеплановая выездная проверка по поручению главы Администрации Константиновского городского поселения по вопросам:

-оценка выполнения целевых показателей учреждением;

-размеры и порядок назначения выплаты работникам учреждения;

-формирование фонда стимулирующих выплат;

-правильность начисления стимулирующих выплат.

Общий объем проверенных средств составил 751,2 тыс. рублей, в том числе выплаты стимулирующего характера 314,4 рублей.

Факта неправомерного начисления стимулирующих выплат в учреждении не выявлено.

В ходе проведения контрольного мероприятия в том числе нарушений были выявлены отдельные факты, требующие принятие мер по их устранению, а также устранению причин и условий таких нарушений:

-критерии оценки эффективности выполнения целевых показателей деятельности работы сотрудников учреждения по должностям определены не в полном объеме.

По результатам проведенного контрольного мероприятия составлен 1 акт.

Руководителю проверенного учреждения направлено 1 представление по устранению выявленных нарушений и недостатков.

Директором приняты исчерпывающие меры по устранению выявленных нарушений.

Представление исполнено и снято с контроля.

5

ноябрь

с 01.07.2018года по 30.09.2018года

Распоряжение Администрации Константиновского городского поселения от 16.11.2018 № 20

Муниципальное бюджетное учреждение культуры «Ведерниковская сельская библиотека»

В рамках полномочий, закрепленных за Администрацией Константиновского городского поселения, проведена внеплановая выездная проверка по поручению главы Администрации Константиновского городского поселения по вопросам:

-оценка выполнения целевых показателей учреждением;

-размеры и порядок назначения выплаты работникам учреждения;

-формирование фонда стимулирующих выплат;

-правильность начисления стимулирующих выплат.

Общий объем проверенных средств составил 426,1 тыс. рублей, в том числе выплаты стимулирующего характера 191,0 рублей.

Факта неправомерного начисления стимулирующих выплат в учреждении не выявлено.

В ходе проведения контрольного мероприятия в том числе нарушений были выявлены отдельные факты, требующие принятие мер по их устранению, а также устранению причин и условий таких нарушений:

-критерии оценки эффективности выполнения целевых показателей деятельности работы сотрудников учреждения по должностям определены не в полном объеме.

По результатам проведенного контрольного мероприятия составлен 1 акт. Руководителю проверенного учреждения направлено 1 представление по устранению выявленных нарушений и недостатков.

Директором приняты исчерпывающие меры по устранению выявленных нарушений.

Представление исполнено и снято с контроля.

6

декабрь

с 01.01.2017года по 31.12.2017года

Распоряжение Администрации Константиновского городского поселения от 04.12.2018 № 31

Муниципальное унитарное предприятие жилищно-коммунального хозяйства

В рамках полномочий, закрепленных за Администрацией Константиновского городского поселения, проведена плановая выездная проверка по вопросам:

— контроля за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения;

— контроля за целевым использованием субсидии предоставленной из бюджета Константиновского городского поселения;

-контроля за полнотой и достоверностью отчетности об использовании бюджетных средств.

Общий объем проверенных средств составил 2400 тыс. рублей. В ходе проведения контрольного мероприятия фактов нецелевого использования средств бюджета Константиновского городского поселения не установлено.

Итого проверено средств

29454,9 тыс. рублей.